Ser propietario de un inmueble en EE. UU. puede ser una inversión muy rentable para los extranjeros, pero también conlleva una serie de complicaciones legales y fiscales que se pueden pasar por alto fácilmente. Sin una planificación sucesoria adecuada, los inmuebles situados en EE. UU. pueden exponer a los propietarios extranjeros y a sus herederos a impuestos inesperados, retrasos y trabas administrativas.
Una buena planificación sucesoria es fundamental para proteger tus activos inmobiliarios en EE. UU., conservar su valor y garantizar una transmisión sin problemas a las generaciones futuras. Esto es lo que tienes que saber si eres extranjero y tienes una propiedad inmobiliaria en Miami.
Por qué los inmuebles en EE. UU. plantean cuestiones específicas en materia de planificación sucesoria
Cuando un extranjero es propietario de un inmueble en EE. UU., ese inmueble se considera «situado en EE. UU.» a efectos del impuesto sobre sucesiones y de la sucesión. Esto significa que se aplican las leyes estadounidenses a esos activos, aunque el propietario viva en el extranjero y su plan sucesorio principal se haya elaborado en otro país.
Uno de los riesgos más importantes para los que no son ciudadanos de EE. UU. es el impuesto federal sobre sucesiones. A diferencia de los ciudadanos estadounidenses, los extranjeros tienen una exención fiscal mucho menor para los activos situados en EE. UU. En concreto, los que no son ciudadanos estadounidenses y tienen más de 60 000 dólares en inmuebles en EE. UU. se enfrentan a impuestos sucesorios federales de hasta el 40 %. Así que, incluso los inmuebles en EE. UU. de valor moderado pueden generar una obligación tributaria si no se planifica estratégicamente. Acudir a un abogado con experiencia en impuestos sucesorios puede ayudarte a gestionar o reducir este riesgo, dependiendo de tu situación y de tus objetivos a largo plazo.
Cómo influyen las estructuras de propiedad en la planificación
La forma en que se registran los bienes inmuebles en EE. UU. puede afectar mucho a los resultados de la planificación sucesoria. Los inmuebles pueden estar a nombre de una persona física, a través de entidades estadounidenses o extranjeras, o mediante fideicomisos.
Cada estructura tiene implicaciones diferentes en cuanto a impuestos sucesorios, control, privacidad y facilidad de transferencia. Determinar el enfoque adecuado depende de factores como la situación de residencia, la estructura familiar, los objetivos de inversión a largo plazo y las consideraciones fiscales tanto en EE. UU. como en el país de origen del propietario.
Crear un plan sucesorio integral que traspase las fronteras
Si no se planifica adecuadamente la propiedad inmobiliaria en EE. UU., es posible que los herederos tengan que pasar por un proceso sucesorio complementario en el estado donde se encuentre la propiedad. Este proceso puede ser lento, público y caro, sobre todo para las familias internacionales.
Coordinar la planificación sucesoria en EE. UU. con asesores extranjeros ayuda a garantizar la coherencia entre jurisdicciones y minimiza los conflictos entre sistemas jurídicos. Los extranjeros también deberían tener en cuenta otros aspectos más allá de los bienes inmuebles, ya que pueden tener patrimonios internacionales que incluyan:
- Cuentas bancarias internacionales
- Intereses empresariales
- Varias residencias
- Herederos que viven en diferentes países
Un plan sucesorio completo debería tener en cuenta cómo encajan los inmuebles de EE. UU. en el panorama global general, en lugar de tratarlos como un activo aislado.
La importancia de contar con asesoramiento jurídico con experiencia
La planificación patrimonial para ciudadanos extranjeros requiere conocer la legislación patrimonial y fiscal de EE. UU., las normas inmobiliarias específicas de cada estado y la coordinación transfronteriza. Los documentos genéricos o los planes patrimoniales que solo tienen en cuenta el extranjero rara vez tienen en cuenta estas complejidades.
Trabajar con un abogado con experiencia en planificación patrimonial internacional y en varios estados puede ayudarte a proteger tus activos, reducir los riesgos y aportar claridad a las generaciones futuras.
Horizon Private Wealth Law colabora con ciudadanos extranjeros y familias internacionales para diseñar planes sucesorios que protejan los inmuebles que tienes en EE. UU. y que, al mismo tiempo, se adapten a tus estrategias patrimoniales globales. Ponte en contacto con nosotros hoy mismo para concertar una consulta y hablar sobre cómo proteger tu inversión inmobiliaria en EE. UU.
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Cada familia es diferente. Uno de nuestros abogados revisará tus objetivos y te recomendará el plan adecuado, ya sea que tus bienes y seres queridos estén en Florida o en otro país.
