Vivir en Estados Unidos sin ser ciudadano estadounidense implica lidiar con un marco legal que difiere en aspectos importantes del de los ciudadanos estadounidenses. La planificación sucesoria es un ámbito en el que esas diferencias pueden tener consecuencias importantes.
Muchos extranjeros piensan que la planificación sucesoria solo se aplica a los ciudadanos estadounidenses, o que las leyes de su país de origen se aplicarán automáticamente a lo que ocurra con sus bienes. En realidad, las leyes estadounidenses de planificación sucesoria pueden aplicarse independientemente de la ciudadanía, y no planificar adecuadamente puede exponer los bienes a impuestos innecesarios, retrasos y complicaciones.
¿Necesitan un plan sucesorio los no ciudadanos estadounidenses que viven en EE. UU.?
Sí. La ciudadanía no determina si se aplican las leyes de planificación sucesoria de EE. UU. Lo que importa más es:
- Dónde vives
- Dónde están tus bienes
- Cómo están a tu nombre esos activos
- Si tienes propiedades inmobiliarias o inversiones en EE. UU.
Si vives en Estados Unidos o tienes bienes aquí, es fundamental contar con un plan sucesorio para asegurarte de que se respeten tus deseos y de que tus seres queridos estén protegidos.
Cómo pueden afectar las leyes fiscales y sucesorias de EE. UU. a los no ciudadanos
Los no ciudadanos estadounidenses suelen estar sujetos a normas diferentes en materia de impuestos sucesorios y de donaciones que los ciudadanos estadounidenses. Por ejemplo:
- Las exenciones del impuesto sobre sucesiones pueden ser bastante más bajas
- Las transmisiones a un cónyuge no ciudadano podrían no poder acogerse a las deducciones matrimoniales ilimitadas
- Algunos fideicomisos requieren una redacción especializada para evitar un tratamiento fiscal desfavorable
Sin una planificación adecuada, una parte de tu patrimonio podría quedar sujeta a impuestos que, de otro modo, se podrían reducir al mínimo o evitar.
Testamentos y fideicomisos para personas que no son ciudadanos de EE. UU.
Un testamento o fideicomiso estadounidense redactado correctamente puede ayudarte a controlar cómo se distribuyen los activos en EE. UU., evitar o minimizar la sucesión judicial, coordinar la planificación estadounidense con los planes sucesorios extranjeros y aportar claridad a los albaceas y fideicomisarios.
Sin embargo, los documentos deben coordinarse cuidadosamente con cualquier planificación patrimonial que tengas en tu país de origenpara evitar conflictos o consecuencias no deseadas.
Ser propietario de inmuebles en EE. UU. sin ser ciudadano
La propiedad inmobiliaria es una de las razones más comunes por las que los ciudadanos no estadounidenses necesitan planificar su sucesión en EE. UU. Sin una planificación adecuada, los bienes inmobiliarios en EE. UU. pueden estar sujetos a la sucesión judicial y al impuesto sobre sucesiones.
Una estructuración estratégica puede ayudar a agilizar la gestión y a preservar el valor para los beneficiarios.
Planificación cuando los beneficiarios viven en el extranjero
Si tus beneficiarios viven fuera de Estados Unidos, tu plan sucesorio debería tener en cuenta:
- Transferencias transfronterizas
- Implicaciones fiscales en el extranjero
- Aspectos relacionados con la moneda y la banca
- Requisitos adicionales de documentación y cumplimiento normativo
Una planificación bien pensada ayuda a garantizar que las distribuciones se realicen de forma eficiente y tal y como se había previsto.
Por qué es importante una planificación personalizada
La planificación sucesoria para quienes no son ciudadanos de EE. UU. nunca es igual para todos. La situación migratoria, la residencia, la ubicación de los activos, la estructura familiar y los planes a largo plazo son factores importantes.
Los documentos genéricos o las plantillas de Internet rara vez tienen en cuenta estas complejidades y pueden generar, sin querer, problemas legales o fiscales que salgan a la luz más adelante.
Para los que no son ciudadanos estadounidenses y viven en Estados Unidos, la planificación sucesoria se basa en la coordinación: armonizar la legislación estadounidense, la legislación extranjera, las consideraciones fiscales y los objetivos familiares en una estrategia coherente.
En Horizon Private Wealth Law, trabajamos con ciudadanos extranjeros, familias internacionales y clientes que viven en varios estados para diseñar planes sucesorios que reflejen su estilo de vida global y sus prioridades a largo plazo. Nuestro despacho, con sede en Miami, está perfectamente preparado para gestionar los matices transfronterizos que exige la planificación sucesoria moderna. Si tienes alguna duda, no dudes en ponerte en contacto con nuestro equipo hoy mismo.
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Cada familia es diferente. Uno de nuestros abogados revisará tus objetivos y te recomendará el plan adecuado, ya sea que tus bienes y seres queridos estén en Florida o en otro país.
