¿Un plan sucesorio más detallado sale más caro?

En resumen, sí, un plan sucesorio más complejo y detallado te va a salir más caro, pero quizá no por las razones que mucha gente podría pensar.

Aunque el número de documentos de planificación patrimonial que se elaboran para dos clientes distintos pueda ser similar, la complejidad, la personalización y la coordinación que conllevan pueden variar bastante. Por eso, entender qué factores influyen en los costes de la planificación patrimonial, sobre todo para personas con un patrimonio muy elevado (UHNW), puede ayudar a las familias a evaluar las propuestas de planificación patrimonial con mayor precisión y a evitar centrarse en el indicador equivocado.

• Un plan sucesorio más detallado puede suponer unos honorarios legales iniciales más elevados, pero suele reducir el riesgo de cometer errores costosos, de que surjan disputas o de tener que hacer revisiones más adelante.

• El coste no depende tanto de la «extensión» del documento como de su complejidad, que incluye la estructura patrimonial, la dinámica familiar, las consideraciones fiscales y las cuestiones jurisdiccionales.

• Los planes altamente personalizados están pensados para abordar riesgos y objetivos específicos, lo que puede hacer que sean más caros al principio, pero más eficaces y duraderos a largo plazo.

Un plan sucesorio «detallado» no se define por su extensión ni por el número de páginas que tiene. Más bien, refleja el nivel de profundidad con el que se ha planificado su estructura.

Para ampliar un poco el ejemplo anterior: dos familias podrían recibir cada una un fideicomiso, un testamento y la documentación básica de apoyo. A primera vista, los planes pueden parecer similares, pero si lo analizas más a fondo, verás que uno de ellos puede incluir:

• Estructuración fiscal avanzada para minimizar los impuestos sobre sucesiones y donaciones
• Diseño de un fideicomiso multigeneracional
• Planificación de la sucesión empresarial para empresas privadas
• Estrategias de protección de activos
• Coordinación de activos internacionales
• Cómo prepararse para la dinámica de una familia reconstituida

Mientras que el otro puede ser simplemente una transferencia de bienes a los herederos. Aunque los documentos parezcan «iguales», el trabajo jurídico que hay detrás es totalmente diferente.

Cuanto más detallado y personalizado sea un plan sucesorio, más tiempo, análisis y coordinación por parte del abogado suele requerir. Por eso, el coste varía mucho según cada situación.

Tanto si se factura una tarifa fija como por horas, hay varios factores clave que influyen en el resultado final, entre ellos:

• La complejidad de la planificación fiscal: cuando la planificación sucesoria implica minimizar los impuestos sobre sucesiones, donaciones, transferencias entre generaciones o sobre la renta, el trabajo se complica bastante. Las estrategias pueden incluir fideicomisos de otorgante extranjeros, fideicomisos irrevocables, estrategias de donación, consideraciones sobre valoración y previsiones a largo plazo.
• Estructura patrimonial: una familia con empresas privadas, carteras inmobiliarias, inversiones privadas o participaciones internacionales requiere un análisis mucho más exhaustivo que una familia cuyos activos sean principalmente líquidos, ya que cada clase de activos puede exigir un enfoque de planificación diferente.

• Dinámicas familiares: las familias reconstituidas, los beneficiarios con necesidades especiales, las distribuciones desiguales o las estructuras de gobernanza familiar suelen requerir una redacción más detallada y una planificación de posibles escenarios para garantizar que el plan funcione tal y como se pretende.

• Cuestiones jurisdiccionales: cuando los activos o los beneficiarios se encuentran en varios estados o países, la planificación debe tener en cuenta la superposición de sistemas jurídicos, regímenes fiscales y aspectos relacionados con la ejecución. Esto supone un trabajo de coordinación que va más allá de la planificación sucesoria habitual.

Un plan sucesorio más detallado suele reflejar un enfoque más estratégico, no solo más papeleo. Por eso, dos clientes con documentos parecidos pueden recibir propuestas muy diferentes, dependiendo de la planificación subyacente que se necesite.

Una forma mejor de plantearse el coste de la planificación sucesoria no es «sencilla frente a detallada», sino más bien:

• ¿Qué problemas resuelve este plan?
• ¿Qué riesgos está pensado para cubrir?
• ¿Qué nivel de personalización se necesita?
• ¿Cuántas jurisdicciones o asesores hay involucrados?

Un plan que a simple vista parece sencillo puede que, en realidad, requiera un análisis exhaustivo entre bastidores. Por el contrario, un conjunto de documentos que parezca más complejo puede resultar sencillo de llevar a cabo.

En Horizon Private Wealth Law, nos centramos en diseñar planes sucesorios que se adapten al nivel de complejidad que requiere la situación particular de cada familia. Nuestro objetivo no es crear más documentos, sino conseguir mejores resultados. Ponte en contacto con nosotros hoy mismo para concertar una consulta.